Опубликовано 31 октября 2024

Спецтехника — это имущество с крайне высокой стоимостью. Например, средняя цена нового экскаватора в начале 2024-го составила 6,7 млн руб., а фронтального погрузчика — 3,45 млн руб. Практически каждый вид спецтехники всего за один год подорожал на 10–30 %.

В таких условиях даже среднему бизнесу крайне тяжело обновлять парк за счет собственных средств. Но это не означает, что стоит отказываться от покупки более совершенных средств производства. Можно воспользоваться альтернативными путями: оформить лизинг, кредит или рассрочку. О том, какая из этих программ будет более выгодной, расскажем ниже.

Кредит на покупку спецтехники мало чем отличается от получения займа на приобретение обычного автомобиля. Потенциальный клиент получает именно денежные средства, а не само транспортное средство. Причем заем выдается на всю стоимость техники или ее часть. График платежей, как правило, является фиксированным. Это означает, что клиент будет перечислять банку одинаковые суммы до полного погашения долга. Но благодаря фактору инфляции через несколько лет финансовая нагрузка на компанию значительно ослабнет.

Кредиты на покупку спецтехники различаются между собой несколькими условиями:

• Процентной ставкой. Данный параметр зависит от политики ЦБ. В 2024 году банки предоставляют кредиты по ставке 14 % и выше.
• Сроками выплат. Самый распространенный вариант кредитов — на срок не более 5 лет.
• Необходимостью предоставления залога. Как правило, при небольших суммах кредитования обременение имущества не требуется. Но при размере займа от 5–10 млн рублей, банк может запросить залог.
• Размером первого взноса. В большинстве случаев клиенту не требуется оплачивать даже часть стоимости спецтехники самостоятельно. Но некоторые банки могут запросить первоначальный взнос от 10 %.

Преимущества кредита

• Немедленное получение спецтехники в собственность. Если в рамках лизинга покупатель фактически приравнивается к арендатору, то в случае с кредитом техника сразу поступает в собственность предпринимателя. Ее могут изъять только при длительной неуплате долгов через судебных приставов.
• Возможность выбора удобного срока кредитования. При определенных условиях заем может быть выдан на длительное время, поэтому компания сможет постепенно гасить долг, используя новые возможности купленной техники.
• Гибкие условия погашения. Платежи могут быть аннуитетными или дифференцированными. В первом случае весь срок погашения долга клиент будет перечислять средства одинаковыми частями. Во втором — размер платежей станет снижаться с первого месяца.

Недостатки кредита

• Высокие процентные ставки. За 2024 год стоимость кредитов неоднократно повышалась. Сейчас крайне сложно получить заем по ставке ниже 14 %, поэтому покупка спецтехники таким способом стала менее выгодной.
• Требования по обеспечению платежей. Если сумма кредита велика, банк может потребовать предоставить дополнительные гарантии платежеспособности. Для этого предпринимателю необходимо либо найти поручителя, либо передать собственное имущество в залог.
• Финансовые обязательства. Даже если бизнес перестанет приносить прибыль, у предпринимателя останется долг перед банком, который необходимо погасить при любых обстоятельствах.

Лизинг: когда это выгодно?

Лизинг — это долгосрочная аренда спецтехники с возможностью выкупа на льготных условиях по окончании сотрудничества. Существуют три вида таких программ:

1. Финансовый лизинг. Наиболее выгодный вариант для тех, кто желает купить спецтехнику в собственность. Лизингодатель передает транспортное средство клиенту, но не берет на себя никаких обязательств. Обслуживанием занимается сам получатель. В конце срока договора техника выкупается по остаточной, а не по рыночной стоимости.
2. Оперативный лизинг. Фактически данный вариант представляет собой улучшенную аренду. Лизингодатель вправе продать или забрать имущество по окончании срока действия договора. Но он осуществляет полный комплекс работ по обслуживанию техники.
3. Возвратный лизинг. В этом случае предприниматель продает свое имущество компании, а затем арендует его же. Данная схема используется для легальной оптимизации налогообложения.

Преимущества лизинга

• Меньшие первоначальные затраты. По сравнению с кредитом лизинг обходится получателю дешевле. Первоначальный взнос не предусмотрен, а стоимость обслуживания займа гораздо ниже.
• Возможность обновления техники. По окончании срока договора клиент может отказаться от выкупа предмета лизинга и взять в финансовую аренду новый экскаватор или трактор.
• Налоговые льготы. Лизинг позволяет оформить вычет НДС на платежи по договору. Кроме того, получателю не приходится оплачивать амортизацию техники.

Недостатки лизинга

• Техника — собственность лизинговой компании. До момента полного погашения стоимости договора лизингополучатель не вправе распоряжаться предметом лизинга.
• Жесткие требования к состоянию техники. Чтобы компания могла реализовать машину повторно в случае просрочки платежа, она требует поддерживать ее в хорошем состоянии. Повреждение техники приравнивается к нарушению условий договора.
• Дополнительные расходы. В большинстве случаев лизингополучателю требуется самостоятельно оплачивать страховку и обслуживать технику за свой счет.

Рассрочка позволяет разделить стоимость спецтехники на несколько равных платежей. Часто она предлагается производителями техники или дилерами напрямую.

Преимущества рассрочки

• Отсутствие переплаты. Фактическая стоимость техники остается неизменной, поскольку продавец не устанавливает процент за отсрочку платежей.
• Минимальный пакет документов. Обычно для получения рассрочки достаточно только паспорта или основных регистрационных сведений о компании. В случае с кредитом или лизингом покупателю спецтехники приходится предоставлять более обширный пакет документов, подтверждающих доход и финансовую стабильность.
• Получение техники без долгосрочных обязательств. Рассрочка, как правило, не предусматривает разделения платежей на десятки месяцев, поэтому покупателю проще спрогнозировать свое финансовое состояние на все время действия договора.

Недостатки рассрочки

• Короткие сроки выплат. Рассрочка обычно предоставляется не более чем на 12 месяцев. Это не позволяет реализовывать долгосрочные проекты.
• Ограниченный выбор моделей и оборудования. Производители предлагают в рассрочку не самые популярные виды техники, стараясь стимулировать спрос на них.
• Не всегда доступна для крупных покупок. Сумма рассрочки часто бывает ограничена несколькими миллионами рублей.

Чтобы выбрать правильный инструмент финансирования, необходимо провести экономический анализ своего предприятия. Следует получить ответы на следующие вопросы:

• Какой процент доходов компания может выделять на погашение обязательств?
• Насколько важно полное право собственности на технику в момент ее получения?
• Предусматривает ли стратегия развития бизнеса такой рост, который сможет нивелировать крупные траты на обслуживание займа?

Если в приоритете владение техникой и долгосрочные вложения в свое дело, стоит выбрать кредит. Если важно получить современное оборудование с минимальным износом и возможность его замены через несколько лет, можно воспользоваться лизингом. Рассрочка подойдет в тех случаях, когда нужно краткосрочное финансирование небольшого проекта.

Чтобы сделать правильный выбор, стоит проконсультироваться с финансовыми специалистами. Они помогут правильно рассчитать скрытые издержки и дадут практические рекомендации.